BANGE, se compromete a colaborar para garantizar el cumplimiento de las obligaciones fiscales internacionales, proporcionando a sus clientes el máximo estándar de seguridad y confidencialidad. A tal fin, BANGE está implementando los cambios necesarios en sus procesos de gestión para asegurar el cumplimiento de la ley FATCA.
FATCA exige a las instituciones financieras de todo el mundo que cumplan con una serie de requerimientos:
- Identificar a cualquier cliente que mantenga una cuenta en BANGE, y que responda a las siguientes Características:
- Ciudadanos o personas residentes en Estados Unidos
- Corporaciones Americanas
- Determinadas entidades legales, mayormente patrimoniales, con propietarios estadounidenses
- Titulares de cuentas que no faciliten la documentación identificativa solicitada
- Reportar información de los titulares de cuentas mencionados previamente, al IRS o a la autoridad fiscal competente. La información a reportar incluirá:
- Información personal: nombre, dirección y número de identificación fiscal americano (US TIN)
- Información de cuentas: número de cuenta, saldos y pagos realizados o cobrados a la cuenta
- Retener el 30% en determinados pagos de fuente estadounidense (intereses y dividendos principalmente) efectuados a cuentas de titulares que no cumplan con FATCA.
FATCA entró en vigor el 1 de Julio del 2014.
